La Police Financière de Syracuse a découvert une arnaque qui aurait été mise en œuvre avec les bénéfices du superbonus de 110% et a saisi préventivement environ 13 millions d’euros, un montant correspondant à la valeur du bien immobilier et des crédits d’impôt fictifs liés au superbonus.
La cellule de police économique et financière du Département des Finances a enquêté sur deux contrats de vente immobilière stipulés comme acheteurs par un couple marié, datant de 2020 et 2021 : dans les deux cas, il s’agissait d’un immeuble en état d’abandon et du terrain agricole attenant.
Le mari et la femme, qui font l’objet d’une enquête pour fraude en vue d’obtenir des fonds publics, auraient souhaité construire un luxueux complexe de bien-être et de spa composé d’appartements, d’un grand hôtel, d’un espace multifonctionnel, d’un restaurant et d’un centre de bien-être.
« Immédiatement après la signature de l’acte – dit le Gdf – la création de deux copropriétés basées dans la province de Syracuse et Ragusa, dont la femme était la représentante, a été enregistrée au registre des impôts ; après avoir obtenu les autorisations locales, le travaux de rénovation de bâtiments, avec démolition et reconstruction de propriétés afin de les transformer en installations résidentielles et d’hébergement touristique”.
Les deux hommes ont présenté des demandes pour bénéficier du bénéfice fiscal du Superbonus, obtenant la reconnaissance d’un crédit égal à 110% du montant dépensé pour les travaux”. Les financiers auraient constaté qu’avant la signature des deux actes les époux “avaient procédé, sans avoir encore titre et avec l’aide de quelques professionnels conformes, à la subdivision cadastrale des deux immeubles à travers l’établissement de 118 nouveaux subordonnés par rapport aux 4 originaux, dans le seul but, comme l’ont montré les enquêtes, d’obtenir un avantage fiscal bien plus important par rapport au montant dû”. La réglementation du Superbonus de 110% – dit le Gdf – permet de bénéficier d’un montant maximum par unité immobilière unique égal à 96 000 euros. En effet, là où les propriétés n’avaient pas été divisées, avec Après la création (fictive) de l’organisme de gestion commun, les suspects auraient pu bénéficier de l’avantage pour un maximum de quatre unités immobilières seulement pour un total facilement accessible de quelques centaines de milliers d’euros. Cependant, la division mise en œuvre par les deux nouvelles copropriétés n’était que formelle, compte tenu de l’absence de division réelle (systèmes électriques, égouts, conduites d’eau) entre les unités immobilières constitutives.
Selon l’accusation, “avec l’aide de professionnels, de consultants et des entreprises qui avaient réalisé les travaux, deux opérations immobilières spéculatives très importantes ont été réalisées, en les finançant entièrement aux frais de l’État”.
