Les Financiers de la Direction Provinciale de Padoue ont commencé l’exécution d’une ordonnance de saisie préventive, émise par le Tribunal de Nocera Inferiore à la demande du Ministère Public, concernant des crédits d’impôts fictifs, des biens et des ressources financières contre 13 suspects pour fraude aggravée pour obtention de fonds publics, blanchiment d’argent et recel de biens volés.
L’enquête, qui a impliqué 15 personnes physiques et 2 sociétés ayant leur siège social à Milan et dans la province de Salerne, est née d’une analyse de risque élaborée par l’Unité de Police Économique et Financière de Padoue. Cette analyse visait à identifier l’utilisation faussée des mesures de facilitation introduites dans le secteur de la construction sous forme de crédits d’impôt transférables à des tiers, qui peuvent être utilisés pour compenser les impôts ou cotisations dus ou qui peuvent être monétisés par l’intermédiaire de banques et d’institutions financières agréées. .
En particulier, l’avantage en question (appelé bonus de façade) permettait de déduire fiscalement, en 10 tranches annuelles égales, les dépenses engagées au cours des années 2020 et 2021 à hauteur de 90 % (et 60 % en 2022), soit un escompte sur la facture de ce montant sur le montant dû au fournisseur, soit le transfert du crédit d’impôt à des tiers.
Les investigations, issues d’enquêtes menées auprès d’une entreprise individuelle basée à Padoue, hypothétiquement dirigée par le principal suspect, ont permis de révéler un prétendu mécanisme de fraude mis en œuvre par des entrepreneurs du secteur de la construction. Ces entrepreneurs auraient communiqué à l’Agence du revenu, via la plateforme électronique, l’existence d’environ 2,7 millions d’euros de crédits d’impôt jugés inexistants pour des travaux jamais réalisés, attribués aux entreprises bénéficiant de la prime.
Il a été constaté que les entreprises contrôlées manquaient de structures, de ressources et de moyens adaptés pour réaliser les interventions immobilières déclarées. Plus d’une vingtaine de personnes, résidant dans différentes provinces italiennes et ignorant la procédure frauduleusement activée en leur nom, ont déclaré qu’elles n’avaient pas commandé les travaux et ne connaissaient pas les entreprises impliquées.
Les crédits fictifs générés, constituant le profit illicite, ont été monétisés pour plus de 400 000 euros par transfert à Poste Italiane. Une partie de ces fonds a été utilisée pour acheter un bien immobilier, une autre partie a été transférée sur un compte bancaire lituanien au nom de l’auteur de la fraude et la partie restante a été transférée à d’autres co-enquêteurs qui, dissimulant l’origine criminelle de la fonds, ils ont restitué les sommes d’argent au principal suspect. Les crédits restants, non encore monétisés, restaient à la disposition des autres personnes impliquées.
Le GIP près le Tribunal de Nocera Inferiore, acceptant la demande du ministère public sur la base des preuves recueillies par les financiers de l’unité de police économique et financière de Padoue, appuyées en outre par une décision d’enquête européenne reçue de l’autorité judiciaire lituanienne , a pris un décret pour saisir les biens et les ressources financières des suspects, pour un montant égal aux crédits d’impôt monétisés fictifs, en plus de la valeur équivalente des crédits considérés comme inexistants, non encore compensés ou monétisés.
