TÉRAMO. C’est par un recoupement minutieux des dates et des virements sur les comptes des sociétés étrangères que les financiers reconstituent ce qui était pour le parquet “le système Dell’Orletta”.
Dans le procès contre le comptable de 65 ans Massimo Dell’Orletta et son fils Daniele, 38 ans, résidant à Londres, accusé de détournement de fonds, d’auto-blanchiment et d’intérêt privé dans les actes de faillite, les détails techniques des opérations financières deviennent la clé pour expliquer les mécanismes avec lesquels, selon l’accusateur hypothèse qui reste à démontrer au cours de l’enquête, le professionnel aurait racheté des prêts douteux issus de diverses procédures d’insolvabilité suivies par lui en tant que liquidateur. Il l’aurait fait, selon le parquet, en faisant appel à des sociétés de titrisation créées ad hoc en Italie et à l’étranger et attribuables à lui et à son fils. Par l’intermédiaire de ces sociétés, il aurait racheté, précisément dans le cadre des procédures de faillite qu’il a suivies en tant que liquidateur, des prêts douteux et ensuite, en vertu de sa qualité de liquidateur, il aurait procédé, par le biais d’un nouveau partage de l’actif de la faillite, à la cession aux mêmes crédits une plus grande valeur économique, collectant ainsi des sommes d’argent importantes par l’intermédiaire de ces sociétés. Questions des procureurs dans la salle d’audience Stefano Giovagnoni Et Silvia Scamura à deux financiers de la cellule de police économique et financière du commandement provincial délégués aux enquêtes, et interrogés en qualité de témoins à charge, ils ont reconstitué les différentes étapes de la délicate enquête à partir de la création des deux sociétés de titrisation qui, créés avec de petites sommes, ils ont vu en peu de temps des transferts de 100, 200 et 400 mille euros. Et hier, dans la salle d’audience, Massimo dell’Orletta a été surpris en train d’enregistrer l’audition d’un témoin : les enregistrements sont interdits dans la salle d’audience et seul le tribunal peut décider d’une éventuelle autorisation.
Il convient de souligner que les titrisations représentent, dans le paysage juridique italien, une institution particulière. Empruntés à la pratique de négociation du « common law », où ils constituent des opérations de négociation non codifiées, ils ont d’abord été légiférés en 1999 à des fins privées, puis ont pris au fil du temps des apparences et des finalités plus larges et différentes avec un mélange de finances privées et publiques. .
Les prêts dépréciés ou prêts non performants sont des crédits bancaires (hypothèques, financements, prêts) que les débiteurs ne sont plus en mesure de rembourser régulièrement, voire pas du tout. En pratique, il s’agit de crédits bancaires (dettes d’autres entités) dont le recouvrement est incertain tant en termes de respect des délais que de montant des capitaux exposés.
Le père et le fils ont fait l’objet de deux enquêtes (dans l’une d’elles, ils ont été assignés à résidence) et tous deux ont été traduits en justice. Hier, le jury présidé par le juge Claudia Di Valerio (à côté des juges Emmanuel Ursini Et Martina Pollera) a réuni les deux dossiers en un seul procès. Nous revenons au tribunal en octobre avec l’audition d’autres financiers et procureurs. Dell’Orletta et son fils sont défendus par des avocats Fabrizio Acronzio, Marco Pierdonati Et Gaetano Biocca.
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