Les enquêtes, menées par les unités de police économique et financière de Turin et Matera, ont concerné des sujets opérant sur le territoire national et en Estonie, République tchèque, Pologne, Hongrie, Slovénie, Slovaquie et Belgique qui, à travers un réseau criminel ramifié, ont introduit et commercialisé de grandes quantités d’huiles lubrifiantes pour véhicules (voitures et camions), destinées à la vente aux consommateurs, avec des paiements « au noir », mettant en œuvre de multiples stratégies visant à échapper à la TVA et à l’impôt national attendu, à la fois par l’interposition des « usines de papier » ” des entreprises (sans véritable structure opérationnelle) sur lesquelles peser les impôts dus, systématiquement impayés, et en mettant en place des systèmes ingénieux pour éviter les contrôles et les sanctions, comme la création et l’utilisation : de documents fiscaux avec indication de sujets inexistants, tant comme expéditeurs que comme destinataires, à utiliser en cas de contrôles lors du transport des marchandises ; des documents de transport indiquant des destinataires conformes ; de copies des bons de livraison réalisées par photocopie couleur à partir des originaux, pour la première mise à la consommation avec destruction ultérieure des copies (utilisées artificiellement en cours de route), une fois le transport terminé, à l’arrivée du chargement à destination et en l’absence de contrôles tout au long de l’itinéraire ; le recours à des sociétés créées spécifiquement pour permettre les achats illégaux d’huiles lubrifiantes, autrement indiquées sur les documents de transport comme le liquide lave-glace, le shampoing, etc.
Les perquisitions et analyses informatiques ont également permis de révéler qu’une entreprise opérant dans la région de Matera, l’un des principaux “hubs” de vente d’huiles lubrifiantes en Italie centrale et méridionale, qui s’approvisionnait également par l’intermédiaire de l’association de malfaiteurs, s’approvisionnait systématiquement l’huile lubrifiante achetée a été commercialisée “sous la table”, en la revendant à d’autres opérateurs conformes du secteur, cachant ainsi au fisc le produit d’une valeur de plus de 52 millions d’euros, comme l’a démontré l’analyse du serveur contenant la comptabilité cachée de l’entreprise. Au cours des investigations, grâce aux investigations techniques, dix-huit saisies ont été réalisées sur le territoire national de lots de marchandises importées et commercialisées illégalement, pour plus de 470 tonnes d’huile lubrifiante ainsi que d’autres produits assimilés. Enfin, des investigations ont émergé des hypothèses de blanchiment de produits illicites et de contrefaçon de marques d’huiles lubrifiantes, étant donné que le produit en vrac était commercialisé (en retirant les étiquettes originales et en apposant d’autres spécialement imprimées par un imprimeur conforme), en signalant les marques, les caractéristiques physiques et les indications. d’utilisation relatifs à des types de produits de plus grande valeur commerciale. La fraude globale vérifiée, pour les années 2017/2023, équivaut à plus de 14 millions d’euros de TVA et à plus d’un million d’euros de taxe nationale sur la consommation. Les conclusions recueillies, également acquises via les canaux de coopération internationale du Parquet européen, ont permis au Parquet européen de demander et d’obtenir du juge d’instruction du tribunal de Turin une disposition pour l’application de mesures de précaution personnelles contre 14 suspects, dont 8 ont été placés en prison et 6 assignés à résidence.
La saisie préventive, également pour équivalent, de ressources financières et autres biens a également été ordonnée à hauteur de 15.448.000 €, montant correspondant au bénéfice de la fraude à la TVA et de l’évasion de la taxe à la consommation. Pour l’exécution de la mesure conservatoire, qui a impliqué les provinces de Matera, Turin, Foggia, Bari, Campobasso, Rome et Trieste, et a également été coordonné dans 3 autres États de l’UE participant à l’OEPP, des unités cynophiles spécialisées dans la recherche d’argent liquide (cash dogs) ont également été utilisées. Il est à noter que la procédure est en phase d’enquête préliminaire et que, quels que soient les éléments circonstanciels recueillis ayant conduit à la délivrance de mesures conservatoires, les suspects ne pourront être considérés comme coupables tant qu’une condamnation définitive n’aura pas été prononcée.
