Le général Andrea De Gennaro, depuis son observatoire de commandant de la police financière qui fête aujourd’hui ses 250 ans, considère-t-il l’Italie comme un pays allergique au respect des règles ?
«De notre point de vue, celui de la seule police nationale dotée d’une compétence générale en matière économico-financière, je dirais non. Notre pays est un pays de citoyens honnêtes qui respectent les règles, qui contribuent au développement et à la croissance collective par leur engagement quotidien. Il existe cependant des phénomènes illégaux qui, précisément en raison du secteur dans lequel ils affectent, ont une plus grande visibilité : de l’évasion fiscale à la distorsion des règles de concurrence, des escroqueries au crédit d’impôt aux escroqueries aux accises. Ils sont très étendus et lorsqu’ils se révèlent, ils nous donnent l’impression d’être un pays de gens intelligents. Mais nous ne le sommes pas.”
Au cours de la dernière année et demie, vous avez découvert au total près de 9 000 fraudeurs fiscaux, propriétaires d’entreprises ou travailleurs indépendants, totalement inconnus du fisc. Un fait alarmant qui pourrait n’être que la pointe de l’iceberg ?
«Il est difficile de dire ce qu’il y a en dessous, mais c’est certainement un phénomène très insidieux. En général, l’évasion fiscale diminue, mais un grand nombre de personnes émergent qui, bien qu’elles produisent des revenus, n’ont jamais payé un centime au trésor, grâce à des résidences fictives à l’étranger ou à de nouveaux modèles d’économie numérique, comme le développement de plateformes télématiques. l’intermédiation dans la vente de biens et de services, diverses formes de commerce en ligne ou ce qu’on appelle les influenceurs. Ce sont des types de travaux qui sont en train de se développer et que nous avons commencé à approfondir à partir de l’analyse des comptes courants, et dans lesquels nous investirons de plus en plus de ressources. Aussi parce que la découverte des fraudeurs fiscaux totaux apporte un double avantage.”
Quel est?
«La perception des impôts dus dans le passé et la déclaration au Trésor public d’un nouveau contribuable pour le futur. Il est arrivé que certaines de ces personnes, qui gagnent de l’argent grâce à TikTok ou à d’autres réseaux sociaux, admettent franchement qu’elles ne savaient pas qu’elles devaient payer des impôts sur ces revenus, comme si ce n’était pas un travail. Au contraire, c’est le cas, et avec la réforme fiscale, nous étudions dans quelle catégorie de revenus cela devrait être inclus.”
Le fléau du gangmastering et du travail illégal, qui dans certains cas peut même tuer, est redevenu dramatiquement d’actualité. Que fais-tu pour le combattre ?
«La lutte contre le travail au noir est l’une de nos priorités, comme le démontrent les quelque 60 000 travailleurs clandestins ou irréguliers découverts depuis le début de l’année dernière. Et nous prêtons une attention constante à ce que l’on appelle le gangmastering, en raison des connotations évidentes de danger économique, financier et social. Au cours de la même période, nous avons identifié environ 200 personnes, dénoncées et arrêtées, tenues pour responsables d’exploitation, notant dans plusieurs cas un lien étroit entre la gestion de gangs et d’autres phénomènes illégaux ; par exemple, la fourniture illicite de main-d’œuvre déguisée en contrats de service. Contrer cette situation signifie non seulement protéger les travailleurs, qui en sont les principales victimes, mais aussi garantir une concurrence loyale entre les opérateurs économiques, en évitant un nivellement par le bas qui se joue sur la peau des plus faibles”.
Du point de vue de votre travail de « chasseurs d’évadés fiscaux », peut-on se passer du compteur de revenus ?
« Il faut se mettre d’accord sur le sens du terme. Il peut constituer un outil supplémentaire à la disposition de l’administration financière, à condition qu’il soit utilisé de manière réfléchie, face à des situations anormales dans lesquelles des contribuables apparemment sans revenus se révèlent en réalité dotés de sommes d’argent importantes. Quoi qu’il en soit, nous avons développé de nombreuses autres techniques d’enquête et de renseignement financier, grâce auxquelles nous sommes en mesure d’obtenir des résultats importants même sans compteur de revenus. De cette manière également, nous contribuons à créer une relation de confiance correcte entre le fisc et les citoyens”.
Y a-t-il un besoin ?
«Bien sûr, car une plus grande collaboration des citoyens reste la première arme contre l’évasion fiscale. Parallèlement à l’éducation civique et sociale, qui devrait commencer dès l’école, pour inculquer le principe selon lequel retirer des ressources à l’État, entendu non pas comme une entité abstraite mais comme un groupe de citoyens, a des conséquences négatives qui affectent la communauté. Parce que cela revient à retirer des ressources destinées aux autres. Ceux qui échappent à l’impôt sont injustes envers les autres, réalisent des bénéfices indus et activent un mécanisme de concurrence déloyale qui fausse le marché et génère des conséquences sociales et économiques. »
Quels résultats a donné la lutte contre les escroqueries liées au Revenu de Citoyenneté ?
«Depuis son introduction, nous avons constaté plus de 600 millions d’euros de cotisations indûment perçues, grâce à plus de 67.000 contrôles ciblés qui, dans plus de 80 pour cent des cas, ont permis de détecter des irrégularités. Cela signifie que la mesure aurait probablement pu être étudiée et mieux appliquée, mais je voudrais exprimer un concept plus général : si un gouvernement adopte une mesure en faveur de certaines catégories de citoyens et que cela conduit à des fraudes et à des irrégularités, le problème est de savoir qui les instruments et les bénéfices tirés de la fraude, et non la mesure elle-même”.
Un concept qui peut également s’appliquer au financement du Plan National de Relance et de Résilience, et aux alarmes sur l’infiltration et les appétits des organisations criminelles. Que ressort-il de vos contrôles ?
«Au cours de la dernière année et demie, nous avons réalisé plus de 13 000 interventions pour analyser le financement dans la zone du PNRR pour plus de 9 milliards d’euros. Les infiltrations du crime organisé sont évidemment toujours au rendez-vous, mais entre-temps, de certaines enquêtes coordonnées par le Parquet européen, de véritables directions unitaires ont émergé pour préparer des demandes de financement au nom de plusieurs entreprises dispersées dans tout le pays, accompagnées de états financiers et déclarations de revenus falsifiées afin de bénéficier des subventions. Dans ces cas-là, nous ne nous sommes pas limités aux plaintes et aux saisies, mais avons activé des mécanismes de prévention, dans le but d’intercepter d’éventuelles fraudes avant le décaissement du financement et de les bloquer, plutôt que de les rechercher ensuite”.
Sur le front de la corruption, le bilan de 2023 à aujourd’hui est de 257 arrestations et plus de 3 000 personnes signalées. Est-ce un phénomène en pleine expansion ?
«Les résultats de l’action coercitive confirment qu’elle continue à avoir des dimensions importantes. Il existe certainement ici une forte composante de criminalité organisée qui a longtemps préféré s’insinuer dans le tissu administratif et économique plutôt que de recourir à des méthodes violentes. Il suffit de penser au nombre de conseils municipaux qui ont été dissous ces dernières années en raison de l’infiltration de la mafia, qui passe souvent par des mécanismes de corruption. Et ils concernent tous les niveaux de l’administration publique. »
Mais l’agent public corrompu cède-t-il davantage par peur ou par commodité ?
«Cela dépend de qui propose. S’il existe un contexte criminel organisé et reconnu, la peur peut prévaloir, mais en général je crois plutôt par commodité, malheureusement. Et revenons à la nécessité d’une éducation civique, en commençant par l’école.”
