Fraude fiscale sur le marbre de Carrare : cinq millions non déclarés
Évasion fiscale du marbre de Carrare, la Guardia di Finanza et l’Agence des Recettes de Massa Carrara ont mené une enquête fiscale complexe qui a permis de découvrir la présence sur le territoire de la province des Apuanes d’une société ayant son siège social en Suisse mais opérant en Italie, où elle a réalisé des revenus non déclarés de plusieurs millions d’euros dans le secteur de la pierre.
L’opération a été déclenchée lorsque la Direction Provinciale de l’Agence des Recettes de Massa, lors du contrôle des demandes de remboursement de TVA présentées par l’entreprise pour des centaines de milliers d’euros, a détecté des alertes de risque d’évasion fiscale et a touché le Groupe de Police Financière de Massa Carrara, pour le démarrage d’une activité d’inspection.
Une fois les premières acquisitions documentaires réalisées conjointement au domicile de l’entrepreneur italien et au siège opérationnel de l’entreprise, situé au sein d’une autre société italienne imputable au même entrepreneur, les doutes sur la régularité ont été soulevés par les responsables du Bureau Financier. Des éléments potentiellement annonciateurs d’un avenir sont donc apparus mélange entre la société italienne et suisse, ce qui nécessitait d’avoir un aperçu opportun de toutes les relations commerciales avec les fournisseurs et les clients italiens. Ces investigations, explique une note de GdF, ont été menées lors du contrôle fiscal initié par les financiers, au cours duquel toutes les opérations commerciales réalisées par l’entreprise en Italie ont été examinées. Les résultats des enquêtes fiscales ont permis de détecter “des éléments controversés concernant la présence sur le territoire italien de l’activité opérationnelle réelle de l’entreprise suisse, cachée au sein de l’entreprise italienne”.
La pertinence constatée évasion fiscale qui présente également des profils à caractère criminel, les financiers ont envoyé le rapport à la Direction provinciale de l’Agence des revenus et ont signalé leentrepreneur au Parquet près le tribunal de Massa pour le délit de non-déclaration de l’impôt sur le revenu.
Les phases ultérieures de l’expertise réalisée par le Bureau Financier ont amené le contribuable à se conformer, au paiement, en quatre échéances, d’un montant total d’impôts dus et de pénalités égal à plus de 900.000 euros et, à la régularisation de l’entreprise en Italie. Le paiement des impôts dus a supprimé les exigences conservatoires de la saisie préventive, initialement demandée au ministère public, qui a néanmoins engagé une procédure pénale contre l’entrepreneur.
L’activité d’investigation menée conjointement par la Fiamme Gialle et les fonctionnaires du Bureau Financier, de concert avec le Ministère Public de Massa, « chacun avec ses propres compétences et spécificités, représente un exemple clair d’efficacité dans la collaboration entre les administrations publiques des Apuanes ». province, nous permettant d’optimiser et de maximiser les efforts consacrés à la protection des intérêts collectifs ».
