Dans le cadre d’une enquête coordonnée par le parquet d’Asti, les militaires du commandement provincial du Police financière de Turin ont exécuté contre le propriétaire d’Egea SpA d’Alba (CN), société holding d’un groupe d’entreprises opérant dans les secteurs de l’énergie et de l’environnement, un saisie préventive prononcée par le juge pour enquête préliminaire du tribunal local concernant les bénéfices résultant de la conduite de « fausses communications d’entreprise de sociétés cotées » constatés en relation avec les états financiers présentés par la société au cours de la période 2017-2021, pour un montant supérieur à 3,6 millions d’euros.
Les activités d’enquête complexes qui ont conduit au résultat susmentionné avaient été déléguées, en 2023, par le parquet d’Asti à l’unité de police économique et financière de Turin et avaient nécessité la réalisation d’interceptions téléphoniques, de perquisitions approfondies dans les bureaux du “Groupe Egea”, l’examen de la somme considérable de la documentation comptable et non comptable acquise, l’audition de diverses personnes informées des faits, le traitement et l’examen des données extrapolées des systèmes informatiques de l’entreprise ainsi que tirées des bases de données utilisé par la Guardia di Finanza.
Dans ce contexte, en résumé, sans préjudice, évidemment, de la présomption d’innocence jusqu’à ce que les responsabilités soient établies, la configurabilité du hypothèse de crime évoquée dans les articles. 2622 (Fausses communications d’entreprise de sociétés cotéese) et 2621 (Fausses communications d’entreprise) du code civil contre la haute direction. respectivement, d’Egea et d’Egea commerciale.
Ayant émis des instruments financiers EGEA SpA admis à la négociation dans un système commercial multilatéral italien et faisant appel à l’épargne publique.
En particulier, grâce aux investigations minutieuses menées par les enquêteurs concernant les états financiers des deux sociétés pour la période 2017-2021, caractérisées par l’extrême technicité du dossier traité, il est apparu que, grâce à des astuces comptables, EGEA COMMERCIALE SrL a exposé, à l’exception de 2021, un bénéfice (quoique modeste) pour l’année au lieu, comme il aurait dû, des pertes très importantes (s’élevant à plus de 117 millions au total). Cela aurait déterminé l’élimination de la valeur nettece qui aurait en effet été largement négatif.
Ces terribles résultats opérationnels auraient donc dû se refléter dans les états financiers consolidés du groupe (dans lesquels, au cours de l’année 2021, les produits d’exploitation présentés avaient atteint le montant record d’environ 1 milliard et demi) et de la société holding EGEA Spa. , qui aurait dû par conséquent enregistrer des pertes importantes et une érosion importante des capitaux propres.
