Récemment, l’Agence des recettes et la police financière ont a annoncé un plan de contrôle extraordinaire visant à intensifier les contrôles concernant l’adhésion et les pratiques de gestion du concordat biennal avec les créanciers par les entreprises.
Cette initiative a été motivée par la découverte de incohérences importantes dans les données collectéespoussant l’administration à recourir à des technologies avancées, comme l’intelligence artificielle, pour intensifier les contrôles.
Comment fonctionne le plan de contrôle extraordinaire
Le plan annoncé par l’Agence des Revenus et la Police Financière vise à identifier les éventuelles incohérences important dans les adhésions et la gestion du concordat biennal avec les créanciers des entreprises. Cela peut inclure des irrégularités dans les documents soumis, des divergences dans les données financières ou d’autres pratiques pouvant indiquer une utilisation inappropriée de l’accord.
Nous vous rappelons que le concordat biennal avec les créanciers est un instrument juridique prévu par la législation italienne qui permet aux entreprises en difficulté financière de Négocier un accord avec les créanciers pour restructurer vos dettes et assurer la continuité opérationnelle sans avoir à recourir immédiatement à une procédure de faillite. Le plan extraordinaire représente donc une étape significative vers plus de transparence et de conformité dans ce contexte.
Par conséquent, pour mettre les contrôles en pratique l’utilisation de technologies avancées est envisagée, comme l’intelligence artificielle et d’autres outils numériques, pour analyser de grands volumes de données en temps réel. Ces outils permettent aux autorités d’identifier les schémas irréguliers et les comportements anormaux qui pourraient être le signe d’une éventuelle évasion fiscale ou d’un abus du système.
L’approche du plan ne se contente pas de réagir à des rapports ou à des cas déjà connus, mais cherche à anticiper les éventuelles violations grâce à des contrôles proactifs et ciblés. Cela signifie que les autorités sont en mesure d’intervenir avant que les situations de non-respect ne dégénèrent en problèmes plus graves pour l’intérêt public et budgétaire. Par ailleurs, un contrôle constant des pratiques adoptées par les entreprises est prévu pendant toute la durée de validité du concordat biennal avec les créanciers. L’objectif est de s’assurer que les conditions établies sont respectées et qu’il n’y a pas de variations significatives qui pourraient compromettre l’intégrité du processus.
C’est pourquoi les autorités fiscales travailleront en étroite collaboration avec d’autres agences et institutions pour partager des informations et améliorer l’efficacité des contrôles, afin de garantir une réponse coordonnée et rapide aux violations potentielles.
Qui prend des risques
Entreprises et entrepreneurs adhérant ou ayant adhéré à l’accord biennal de prévention doit respecter des critères réglementaires rigoureux. Tout écart à ces exigences peut être interprété comme un non-respect, exposant l’entreprise à des risques de sanctions fiscales et pénales. Cela inclut la possibilité d’être exclu des avantages du contrat lui-même ou de se voir retirer les conditions avantageuses précédemment accordées.
Le pratiques incorrectes ou frauduleuses dans le cadre du concordat de deux ans avec les créanciers, elles peuvent être interprétées comme des tentatives d’évasion fiscale. En conséquence, les entreprises qui enfreignent la réglementation peuvent être soumises à des sanctions financières et pénales. Ces sanctions peuvent varier en fonction de la gravité des irrégularités et de l’intention éventuellement démontrée.
Dans les cas graves de non-respect, les autorités peuvent même procéder à l’exclusion de l’avantage de l’accord préventif biennal ou de sa révocation. Cela peut avoir des conséquences importantes sur les finances et la continuité des activités de l’entreprise.
De manière générale, mais surtout dans ce contexte, le respect de la réglementation et la transparence financière deviennent des éléments fondamentaux pour atténuer les risques découlant des contrôles fiscaux intensifié et pour garantir la continuité opérationnelle des entreprises dans le respect des lois.
